연말정산 절세 항목 총정리

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연말정산은 단순한 세금 환급의 기회가 아닌, 한 해의 지출을 통해 절세할 수 있는 가장 중요한 순간입니다. 하지만 공제 항목이 워낙 다양하고 복잡해 어떤 항목을 챙겨야 하는지 헷갈리는 분들이 많습니다. 이 글에서는 근로자들이 반드시 확인해야 할 연말정산 절세 항목을 총정리하여 실수 없이 절세할 수 있도록 도와드립니다.

소득공제 항목 정리

  • 인적공제: 부양가족의 소득/나이 요건 확인 필수
  • 보험료 공제: 보장성 보험에 한해 연 100만 원 한도
  • 의료비 공제: 총급여 3% 초과분 공제 (실손보험 제외)
  • 교육비 공제: 등록금, 유치원비, 방과후 수업비 공제 가능
  • 주택자금/월세 공제: 전세자금대출 이자 / 월세 납입액 조건부 공제
  • 신용카드 공제: 총급여 25% 초과분 공제, 체크카드/현금영수증 공제율↑
  • 청약저축 공제: 연 240만 원 한도 (총급여 7천만 원 이하)

세액공제 항목 정리

  • 자녀 세액공제: 자녀 1인당 15만 원, 2인 이상 추가 공제
  • 기부금 세액공제: 15~30% 공제, 종교단체 포함
  • 연금저축/IRP: 최대 700만 원 납입 시 13.2~16.5% 공제
  • 월세 세액공제: 소득 요건 충족 시 10~12% 공제
  • 표준세액공제: 세액공제 항목 없을 경우 자동 적용 (13만 원)

절세를 위한 실전 꿀팁

  • 간소화 서비스 누락 자료 확인: 의료비, 기부금 등은 수기 확인 필수
  • 전자 증빙자료 백업: PDF 저장 필수, 실물 증빙은 추후 대비
  • 카드 사용 전략 조절: 연초엔 체크카드, 하반기 신용카드로 최적화
  • 명의자 기준 공제: 실제 지출자가 아닌 명의자가 기준
  • 모의 계산기 활용: 홈택스 시뮬레이션으로 전략 수립

연말정산은 준비가 절세의 전부입니다. 소득공제와 세액공제 항목을 제대로 챙기고, 증빙자료까지 철저히 정리한다면 수십만 원의 환급도 가능합니다. 지금 바로 공제 항목을 체크하고, 미리미리 준비하세요!

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