적금, 예금, 채권 이자 비교와 세금 구조 (수익률, 과세방식, 절세팁)

금융상품을 고를 때 많은 사람들이 적금, 예금, 채권 중에서 어떤 상품이 더 유리할지 고민합니다.
세 가지 모두 이자를 통해 수익이 발생하지만, 이자 지급 방식, 세금 구조, 실제 수익률에는 큰 차이가 존재합니다.
이 글에서는 적금, 예금, 채권의 이자 발생 구조, 세율 비교, 절세 전략까지 쉽게 이해할 수 있도록 설명드립니다.

적금, 예금, 채권의 이자 발생 구조 차이

항목	정기적금	정기예금	채권
납입 방식	매월 불입	일시 납입	일시 매입
이자 발생 기준	누적 원금 기준	전체 원금 기준	이표 또는 할인수익
이자 지급 시기	만기	만기	주기별 또는 만기
유동성	낮음	낮음	상대적으로 높음

이자소득 과세 방식 및 세율 비교

• 공통 세율: 15.4% (소득세 14% + 지방세 1.4%)
• 과세 방식: 원천징수 방식 → 지급 시 자동 공제

상품	과세 대상	비과세 항목	종합과세 여부
적금	이자 전액	불가	가능
예금	이자 전액	불가	가능
채권	이자소득	매매차익	가능

절세 관점에서 유리한 선택은?

• 적금/예금: 단순 구조, 전액 과세, ISA 활용 가능
• 채권: 비과세 수익 포함 → 세후 수익률 우위
• 분산 전략: 만기 분산, 명의 분산, 채권+예금 혼합

절세 핵심 전략: 연간 이자소득 2천만 원 이하 유지, ISA 계좌 활용, 매매차익 있는 채권 투자

결론: 요약 및 Call to Action

• 적금, 예금, 채권의 이자 구조와 세금 구조는 다름
• 세후 수익률 기준으로 판단 필요
• 채권은 비과세 수익 존재 → 절세 유리
• ISA, 분산 투자 전략으로 실수령액 극대화

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실질 수익률은 '세후 기준'에서 결정됩니다.