공제상품별 종합소득세 혜택 분석

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소득공제 vs 세액공제 한눈에 비교하기

매년 5월, 종합소득세 신고 시즌이 되면 “어떤 공제상품으로 절세를 할 수 있을까?” 고민이 많습니다. 사실 절세 효과는 상품별로 다르고, 소득공제냐 세액공제냐에 따라 체감 차이도 큽니다. 오늘은 대표적인 공제상품별 종합소득세 혜택을 정리해드릴게요.


1. 노란우산공제 (소득공제)

  • 대상: 소상공인, 자영업자, 프리랜서

  • 공제방식: 소득공제 → 과세표준 감소

  • 한도(2025년 기준):

  • 4천만원 이하 → 600만원

  • 4천만~6천만원 이하 → 500만원

  • 6천만~1억원 이하 → 400만원

  • 1억원 초과 → 200만원

  • 장점: 압류 불가, 목돈 마련 가능, 절세효과 큼

  • 유의점: 중도 해약 시 환급금이 줄어듦

👉 종합소득세 절세의 대표 상품, 특히 프리랜서와 자영업자에게 강력 추천!


2. 연금저축 (세액공제)

  • 대상: 근로자·프리랜서 모두 가능

  • 공제방식: 세액공제(납입액의 일정 % 세금에서 직접 차감)

  • 한도: 연 400만원

  • 공제율:

  • 종합소득금액 5,500만원 이하 → 16.5% 공제

  • 초과 시 → 13.2% 공제

  • 장점: 노후 준비 + 세금 절감

  • 유의점: 연금 수령 시 과세, 중도해지 시 기타소득세 부담

👉 꾸준히 납입하면 노후와 절세를 동시에 챙길 수 있음.


3. 개인형 IRP (세액공제)

  • 대상: 근로자·자영업자·프리랜서 모두 가능

  • 공제방식: 세액공제

  • 한도: 연금저축 400만원 + IRP 300만원 = 합산 최대 700만원

  • 공제율: 연금저축과 동일 (13.2%~16.5%)

  • 장점: 연금저축과 함께 활용하면 절세 효과 극대화

  • 유의점: 55세 이후 연금 형태로 수령해야 유리

👉 노란우산공제와 병행하면 종합소득세 절세 포트폴리오 완성!


4. 보장성 보험료 (세액공제)

  • 대상: 모든 납세자

  • 공제방식: 세액공제

  • 한도: 연 100만원

  • 공제율: 12%

  • 장점: 생활 속에서 자연스럽게 절세

  • 유의점: 보장성 보험만 해당 (저축성 제외)


5. 기부금 (세액공제)

  • 대상: 모든 납세자

  • 공제방식: 세액공제

  • 공제율: 기부금 종류(법정·지정)에 따라 15%~30%

  • 장점: 사회 환원 + 세액공제

  • 유의점: 공제 한도, 기부처 확인 필요



절세 효과 비교표 📊

상품

공제방식

한도

공제율/효과

특징

노란우산공제

소득공제

200~600만원

소득구간별 한도, 과세표준 감소

소상공인 필수, 퇴직금 기능

연금저축

세액공제

400만원

13.2~16.5%

노후준비+절세

IRP

세액공제

300만원 (연금저축과 합 700만원)

13.2~16.5%

연금저축과 병행

보장성 보험

세액공제

100만원

12%

생활밀착형 절세

기부금

세액공제

한도 다양

15~30%

사회적 가치+절세


마무리 ✨

종합소득세 절세는 한 가지 상품으로 끝나지 않습니다.

  • 노란우산공제로 기본 소득공제를 챙기고,

  • 연금저축·IRP로 세액공제까지 더하면,

  • 보험료·기부금까지 챙겨 종합적인 절세 전략을 만들 수 있습니다.

👉 종합소득세 신고 전, 나에게 맞는 공제상품을 조합해 절세 포트폴리오를 완성해 보세요. 🚀



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