근로소득 vs 연금소득 (노후, 과세, 수령액)

근로소득은 현재 일을 통해 얻는 소득이고, 연금소득은 노후에 받는 정기적 소득입니다. 하지만 이 둘은 단순히 시기의 차이만 있는 것이 아니라, 과세 구조, 수령 방식, 세금 부담, 생활 안정성 등 여러 면에서 뚜렷한 차이를 가집니다. 이 글에서는 근로소득과 연금소득의 구조적 차이와 장단점을 비교하고, 노후 대비 관점에서 어떤 전략이 필요한지 자세히 안내드립니다.

근로소득과 연금소득의 노후 대비 역할

근로소득은 노동력을 제공한 대가로 받는 수입입니다. 보통은 정규직, 계약직, 프리랜서 등의 형태로 제공되며, 신체적 노동 또는 지식노동이 계속 가능한 상태에서만 발생합니다. 즉, 나이가 들거나 퇴직하면 근로소득은 중단됩니다. 반면 연금소득은 나이가 들면서 시작되는 소득입니다. 대표적으로 국민연금, 공무원연금, 퇴직연금(IRP), 연금저축 등이 있으며, 일정 시점부터 매달 일정 금액을 정기적으로 수령합니다. 즉, 노동 없이 생활비를 확보할 수 있는 구조입니다.

근로소득과 연금소득의 과세 구조 차이

근로소득은 원천징수 후 과세되는 구조입니다. 즉, 월급을 받기 전에 회사가 세금(소득세 + 지방소득세)을 먼저 떼고 급여를 지급합니다. 이후 매년 연말정산을 통해 공제 항목을 반영하여 최종 세액이 결정되고, 과부족분을 환급 또는 추가 납부하게 됩니다. 근로소득 세율은 누진세 구조로 적용되며, 최저 6% ~ 최고 45%까지 적용됩니다. 반면 연금소득은 일정 요건에 따라 분리과세 또는 종합과세가 적용됩니다. - 국민연금: 비과세 - 공적연금(공무원연금 등): 일정 금액 초과 시 종합과세 - 연금저축/퇴직연금(IRP): 연 1,200만원 이하 수령 시 5.5~3.3% 저율 분리과세 - 1,200만원 초과 수령 시 종합소득세 합산 과세

근로소득과 연금소득의 실수령액 비교

근로소득은 고정된 급여와 수당에 따라 월별 수입이 정해집니다. 연 3,000만원의 연봉을 받는 직장인을 예로 들면, 월급에서 소득세, 지방세, 국민연금, 건강보험, 고용보험, 장기요양보험 등이 공제되어 약 실수령액은 230만원 내외가 됩니다. 하지만 수입의 크기는 안정적일 수 있으나, 직장을 잃는 순간 소득이 0원이 되는 구조입니다. 반면 연금소득은 수령액이 작을 수 있지만, 퇴직 이후에도 계속해서 발생하는 소득입니다. 예를 들어: - 국민연금 평균 수령액: 월 60~80만원 수준 - 퇴직연금 + 연금저축 수령액: 개인 준비에 따라 30~100만원 이상 - 공무원연금 수령자 평균: 월 200만원 내외 연금은 물가 대비 고정 수령 구조이기 때문에, 시간이 지날수록 구매력 하락이 발생할 수 있습니다. 이를 보완하기 위해 개인연금 상품은 인플레이션 연동형 옵션이나 TDF 상품을 활용하는 경우가 많습니다.

근로소득은 현재의 생활을 책임지는 중요한 소득원이지만, 유한한 시간 동안만 발생합니다. 반면 연금소득은 은퇴 이후에도 꾸준히 발생하는 소득원으로, 노후 생활의 핵심이 됩니다. 과세 구조와 수령액, 안정성을 모두 고려했을 때, 근로소득 중 일부를 연금화해 미래를 준비하는 것이 가장 이상적인 재무 전략입니다. 지금 바로 연금 저축, 퇴직연금, 국민연금 납입 상태를 점검하고, 노후 소득 포트폴리오를 준비해보세요.